Tak.

W prospekcie wymagane jest ujawnienie informacji o podstawie emisji papierów wartościowych obejmującej wszelkie uchwały, zezwolenia lub zgody, na których podstawie papiery wartościowe zostały lub zostaną utworzone lub wyemitowane. Natomiast pozbawienie akcjonariuszy praw poboru w ramach podwyższenia kapitału zakładowego w oparciu o kapitał docelowy wymaga uchwały walnego zgromadzenia, a w przypadku delegowania tego uprawnienia na zarząd, niezbędna jest zgoda rady nadzorczej. Brak tej zgody skutkować więc będzie w każdym przypadku nieważnością czynności zarządu i odmową rejestracji podwyższenia kapitału zakładowego przez sąd rejestrowy.

Dla zapewnienia zrozumiałości, spójności i kompletności informacji zawartych w prospekcie w prospekcie powinna być zatem informacja nie tylko o podjętej przez zarząd uchwale emisyjnej, ale również o uchwale walnego zgromadzenia pozbawiającej akcjonariuszy praw poboru w ramach podwyższenia kapitału zakładowego w oparciu o kapitał docelowy albo o uchwale rady nadzorczej wyrażającej zgodę na pozbawienie akcjonariuszy prawa poboru. Prospekt powinien zatem zawierać co najmniej informację o podjęciu uchwały przez radę nadzorczą, albo wskazywać, że taka uchwała nie została podjęta¹, aby inwestor był w stanie ocenić prawidłowość działań emitenta zmierzających do podwyższenia kapitału zakładowego.

Informacja ta powinna być aktualna na datę wydania przez KNF decyzji zatwierdzającej prospekt.

Źródło: art. 447 § 1 Kodeksu spółek handlowych,  poz. 4.6 załącznika 11, poz. 4.3 załącznika 12, poz. 4.1.6 załącznika 26 do Rozporządzenia 2019/980